Налог с продажи дома и земельного участка калькулятор

Налог при продаже недвижимости рассчитывается из нескольких важных параметров. Наш алгоритм, учитывая все параметры, поможет вам со 100% точностью рассчитать стоимость налога при продаже недвижимости для физических лиц. Калькулятор расчета налога постоянно обновляется, включает в себя все свежие поправки в законодательстве 2022 года и рассчитывает налог бесплатно!

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Робин Livla PRO

Администратор LIVLA

Администратор LIVLA

Администратор LIVLA

Администратор LIVLA

Андрей Pride.Moscow

Администратор LIVLA

Расчет налога при продаже недвижимости — КАЛЬКУЛЯТОР v2.0

Налог при продаже недвижимости — это сумма, которую собственник должен заплатить государству, продавая свою недвижимость. На территории РФ налог обычно составляет 13% от денег, полученных при совершении сделки.
Подразумевается, что это налог на прибыль, то есть налогом обременяются собственники, продающие недвижимость с целью заработка денег.

Например, купили недвижимость подешевле и через короткое время перепродают дороже, получая прибыль, поэтому система расчета налога не плоская — с любой суммы заплати 13% — а состоит из нескольких важных параметров.

Специалисты компании ЛИВЛА изучили данные налоговой службы (документы и декларации о расчете налога на продажу недвижимости на территории РФ) и, руководствуясь полученными знаниями, написали алгоритм, который со 100% гарантией рассчитает правильную сумму налога. Система расчета налога ЛИВЛА учитывает все параметры и мгновенно онлайн вычисляет стоимость налога при продаже недвижимости в каждом конкретном случае, пользователю остается лишь ввести свои уникальные параметры продажи недвижимости.

Параметры, которые необходимо заполнить для расчета налога он-лайн:

• Дата получения права собственности на объект недвижимости. Один из самых важных параметров расчета налога на продажу.
• Каким путем получена недвижимость. Необходимо выбрать ваш вариант из выпадающего списка:
  • Договор купли-продажи. Самый распространенный вариант, когда недвижимость была куплена за наличные, в кредит или ипотеку. Для вычисления налога важны параметры стоимости недвижимости при покупке и продаже, а так же и срок владения.
  • Дарение. Недвижимость была получена по договору дарения, в котором должна быть указана стоимость, а так же отметка (например, «ОТ БЛИЗКОГО РОДСТВЕННИКА»), которая влияет на расчет налога. Эти параметры нужно будет указать далее в расчете.
  • Наследство. В случае получения недвижимости в наследство, стоимость обычно не указана ни в каком документе — тогда расчет налога на продажу будет проводиться относительно кадастровой стоимости объекта недвижимости, а так же периода владения недвижимостью.
  • Приватизация. Распространненый вариант получения надвижимости на территории РФ. Налог рассчитывает относительно кадастровой стомости, времени владения и суммы продажи.
  • Строительство «с нуля». Сложный и неоднозначный вариант рассчета стоимости налога. Все этапы строительства должны быть задекларированы, документы на каждый этап сохранены у продавца, тогда их можно будет использовать при рассчете стоимости продаваемой недвижимости.
  • Стоимость продажи недвижимость. Какая сумма будет указана в договоре купли-продажи
  • Флаг «ЕДИНСТВЕННАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ»
  • Флаг «Я УЖЕ ИСПОЛЬЗОВАЛ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ»

  Далее нужно нажать кнопку «РАССЧИТАТЬ СТОИМОСТЬ НАЛОГА». Программа в течении нескольких секунд проанализирует данные и выдаст точный результат.
  Специалисты ЛИВЛА не забыли предложить возможность съэкономить при выплате налога, а именно использовать возможность налогового имущественного вычета (один раз в год каждый гражданин РФ может использовать налоговый вычет в размере 1 000 000 руб для нивелирования суммы налогового обременения).

  Система предлагает наиболее правильную систему декларирования доходов, чтобы в итоге налоги не оставили вас «без штанов».
  Пользуйтесь калькулятором налогового вычета ЛИВЛА! Пишите отзывы, делитесь ссылкой на калькулятор налога с друзьями в социальных сетях.

  Имущественный вычет

  1 000 000 рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в имуществе.

  Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности. В случае если полученные от продажи имущества суммы не превышают указанные пределы, то обязанность по представлению декларации сохраняется, а обязанность по уплате налога не возникает.

  Единственная недвижимость

  При продаже единственной жилой недвижимости для собственника будет действовать особый минимальный срок — 3 года владения. Правило коснется только продажи ЕДИНСТВЕННОГО жилья. Недвижимость считается «единственной» если у собственника она одна, и сохраняет статус «единственной» в течении 90 дней после покупки второго объекта недвижимости.

  Пример: 01.01.2017 была куплена квартира1, 01.01.2020 куплена квартира2, продать квартиру1 без уплаты НДФЛ можно в течении 90 дней от дня приобретения квартиры2, то есть до 01.03.2020 квартиру1 можно продать без уплаты НДФЛ

  От близкого родственника или члена семьи

  • родители и их дети;
  • бабушки и дедушки (очень часто возникает вопрос: является ли бабушка близким родственником? Да, является. Также к ним относятся дедушки и внуки. Что касается прабабушек и прадедушек — конечно, они являются кровной родней для своих правнуков, но близкими не считаются);
  • сестры и братья (имеющие общих родителей или имеющие общего отца или мать);
  • также близкий родственник по закону — усыновитель и усыновленный, поскольку отношения между ними такие же, как у родителей и детей.
  • супруги
  • родители и дети (усыновители и усыновленные)

  © LIVLA.RU Удобный поиск загородной недвижимости. Купить дом или продать коттедж в Москве и Подмосковье.

  Калькулятор расчета налогов на доходы физических лиц по правилам 2021

  — собственность до 01.01.2016, владение больше 3х лет — нет налога;
  — собственность после 01.01.2016, владение больше 5х лет — нет налога;
  — собственность после 01.01.2016, владение больше 3х лет (наследство, дарение в семье, приватизация, договор пожизненного содержания) — нет налога;
  — собственность после 01.01.2016, владение меньше 5х лет — есть налог;

  * если доход меньше 70% от кадастровой стоимости на 1 янв. года продажи — налогообложение идет с 70% кадастровой стоимости
  ** если покупалось по цене ниже 1млн.руб. — есть смысл не подавать данные о стоимости покупки, а зачесть налоговый вычет 1000000 вместо цены покупки
  *** налоговый вычет используется один раз в году на сумму всех сделок

  2. Налог на доход от продажи имущества: автомобиля, нежилых помещений, гараж, предметы

  * если покупалось по цене ниже 250тыс.руб. — есть смысл не подавать данные о стоимости покупки, а зачесть налоговый вычет 250000руб. вместо цены покупки
  ** налоговый вычет используется один раз в году на сумму всех сделок

  3. Налог на доход от продажи валюты на бирже

  по законам относится к имуществу, продажа валюты не декларируется и не налогооблагается, если куплена более 3х лет

  покупкa валюты
  курс валюты при покупке
  пересчет в рубли
  продажа валюты
  курс валюты при продаже
  пересчет в рубли

  * вместо цены покупки для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговый вычет 250тыс.руб.(на весь доход от продажи имущества)

  4. Налог на доход по банковскиим вкладам и счетам в рублях (сумма дохода по всем счетам с начислением более 1%)

  — более 3 лет владения для ценных бумагах, обращающихся на организованных рынках ценных бумаг (в сумме не более 3млн * количество лет в собственности данных бумаг. 219.1-1.1.);
  — на сумму внесенных на ИИС (но не более 400тыс.руб. в год.

  219.1-1.2.) — налог восстанавливается + пени, если закрыл счет ранее 3 лет;
  — через три года, по окончании договора ИИС, по фин. результатам на ИИС (219.1-1.3.) — если не использовал 219.1-1.2.;

  * вместо цены покупки для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговый вычет 250тыс.руб.(на весь доход от продажи имущества)

  5. Налог на доход от продажи облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации, номинированных в иностранной валюте

  инвестиционный налоговый вычет:
  — более 3 лет владения для ценных бумагах, обращающихся на организованных рынках ценных бумаг (в сумме не более 3млн * количество лет в собственности данных бумаг. 219.1-1.1.);
  — на сумму внесенных на ИИС (но не более 400тыс.руб. в год.

  219.1-1.2.) — налог восстанавливается + пени, если закрыл счет ранее 3 лет;
  — через три года, по окончании договора ИИС, по фин. результатам на ИИС (219.1-1.3.) — если не использовал 219.1-1.2.;

  * вместо цены покупки для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговый вычет 250тыс.руб.(на весь доход от продажи имущества)

  6. Налог на доход от продажи акций, облигаций и других ценных бумаг в валюте

  — более 3 лет владения для ценных бумагах, обращающихся на организованных рынках ценных бумаг (в сумме не более 3млн * количество лет в собственности данных бумаг. 219.1-1.1.);
  — на сумму внесенных на ИИС (но не более 400тыс.руб. в год.

  219.1-1.2.) — налог восстанавливается + пени, если закрыл счет ранее 3 лет;
  — через три года, по окончании договора ИИС, по фин. результатам на ИИС (219.1-1.3.) — если не использовал 219.1-1.2.;

  расходы валюты при покупке
  курс валюты при покупке
  пересчет в рубли
  приход валюты при продаже
  курс валюты при продаже
  пересчет в рубли

  * вместо цены покупки для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговый вычет 250тыс.руб.(на весь доход от продажи имущества)

  7. Налог на доход от продажи акций и ценных бумаг в рублях

  — более 3 лет владения для ценных бумагах, обращающихся на организованных рынках ценных бумаг (в сумме не более 3млн * количество лет в собственности данных бумаг. 219.1-1.1.);
  — на сумму внесенных на ИИС (но не более 400тыс.руб. в год.

  219.1-1.2.) — налог восстанавливается + пени, если закрыл счет ранее 3 лет;
  — через три года, по окончании договора ИИС, по фин. результатам на ИИС (219.1-1.3.) — если не использовал 219.1-1.2.;

  * вместо цены покупки для уменьшения налогооблагаемой базы можно использовать налоговый вычет 250тыс.руб.(на весь доход от продажи имущества)

  Налог при продаже дома: кто должен платить?

  Продажа недвижимости – ситуация, в которую рядовые граждане попадают нечасто. Поэтому процедура эта для многих неизвестная, содержащая в себе «подводные камни». Часть из них касается налогового вопроса.

  Нужно ли платить налог при продаже дома, к примеру? Какой будет сумма и как посчитать её заранее? Существуют ли льготы для продавцов? В данном тексте содержатся ответы на распространённые вопросы и раскрываются факторы, на них влияющие.

  Факторов, оказывающих влияние на расчёт и уплату налога немного, но знать о них должен каждый собственник недвижимости. Так, налог при продаже дома зависит от времени владения им, кадастровой и рыночной цены на жильё, расходов на покупку этого жилья, если они были понесены. Разберём по пунктам.

  Налог при продаже дома

  Кто и почему платит налог?

  Каждый работающий официально гражданин России является налоговым резидентом и обязан отчислять 13% от заработной платы государству. Как правило, за наёмных сотрудников удержание и отчисление производят налоговые агенты – работодатели. Но существуют и другие типы налогов, при уплате которых граждане являются агентами по налогам для себя.

  Один из таковых, пропускающих звено «работодатель» – налог, уплачивающийся на доходы при продаже жилых объектов недвижимости. Ежегодно крайним сроком, чтобы самостоятельного декларировать полученный доход от реализации дома, квартиры или иного жилья, установлено 30 апреля.

  Если физическое лицо не уплатит имущественный сбор или перечислит в казну государства неполную сумму, его могут ожидать штрафные санкции в размере от пяти до двадцати процентов от суммы налога. Гражданин, умышленно занизивший доход и указавший в декларации цифру меньшую, чем заработал, претендует на более суровое наказание – денежный штраф, составляющий сорок процентов от реальной суммы полученного дохода.

  Теперь разберёмся, как эту саму сумму посчитать безошибочно и из чего она складывается.

  Продаём дом: общая информация о налоге

  Чаще всего человек, продающий жилой дом, обязан заплатить налог в счёт государства. Почему «чаще всего»? Потому, что уплата налога связана с двумя факторами:

  1. Рыночная стоимость жилья.
  2. Временной промежуток, в котором продавец домом владел как собственник.

  Рассмотрим первый фактор – цену. В зависимости от времени, когда гражданину официально передали собственническое право на объект жилой недвижимости, определяют налогооблагаемую цифру доходов, полученных при продаже. Рубежом является 2016 год.

  Собственность на жильё, оформленная ранее, влияет на то, что стоимость жилья по кадастру не будет играть роли, а доходной цифрой признается стоимость по договору купли-продажи. Если дом попал в собственность гражданина позднее 2016 года, доходом, облагаемым имущественным сбором, будет считаться:

  1. Либо стоимость дома по кадастру, умноженная на 0,7, если она выше цены рыночной (70% от цифры по кадастру).
  2. Либо стоимость дома по договору, если цифра будет выше стоимости по кадастру, помноженную на 0,7 (коэффициент понижения).

  Кадастровой при этом будет считаться цена, установленная на 1 января года, в котором совершается продажа.

  Соответственно, за доход всегда берётся одна, максимальная цифра.

  Рассмотрим пример. Сергей Сергеевич Домовицкий продаёт дом, собственником которого стал 2 января 2016 года. Согласно договору, Домовицкий хочет выручить за недвижимость четыре миллиона рублей, стоимость жилья по кадастру – шесть миллионов рублей.

  Получается, что стоимость по кадастру, помноженная на коэффициент понижения (0,7) составит 4,2 миллиона рублей, что выше договорной цены. Значит, облагаться налогом будет конкретно эта, большая цифра.

  Если же дом Домовицкого по договору стоит 8,3 миллиона рублей, а его цена по кадастру составит 10,3 миллиона рублей, то ситуация изменится. Кадастровая стоимость, помноженная на коэффициент 0,7, составит 7,210 миллионов рублей. Соответственно, большей цифрой является договорная цена, её и обложат налогом.

  Напомним, что стоимость недвижимости по кадастру представляет её ценность с точки зрения государства. Для расчёта кадастровой цены привлекаются эксперты. Они оценивают не все дома в индивидуальном порядке, а делят их на группы согласно расположению, году постройки, площади, средней региональной стоимости квадратных метров, инфраструктуре и прочим параметрам.

  Узнать стоимость конкретного дома по кадастру может любой пользователь интернета. Нужно посетить портал Росреестра, ввести в специальное поле адрес жилого объекта и нажать кнопку «Поиск».

  Важный момент! Гражданин, который покупает (строит) и продаёт недвижимость в один год, может претендовать одномоментно на две имущественные льготы. Первая касается возврата 13% от суммы затрат на жильё.

  Все физические лица, получающие заработную плату либо иные доходы в России, считаются налогоплательщиками подоходного налога. Такие граждане ежемесячно перечисляют в пользу бюджета страны 13% от своей заработной платы или других денежных получений, как, например, продажа дома. Потому каждый налогоплательщик один раз в жизни имеет право вернуть себе имущественный вычет по НДФЛ, оформив возврат подоходного налога с покупки жилплощади.

  Вторая льгота – вычет, составляющий один миллион рублей для продавца, и о ней мы расскажем ниже.

  Государство разрешает плательщикам экономить на налоговых сборах при продаже жилья

  Рассчитываем и сокращаем сумму налога

  Владелец, продающий дом, завершив сделку, должен передать в инспекцию по месту жительства декларацию, сообщив о доходе, который получил. Совершенно легально уменьшить этот доход, а заодно и налоговый процент, можно двумя способами.

  Таблица 1. Как легально налоговый процент?

  Способ 1	Способ 2
  Путём подачи заявления на имущественный вычет.	Если продавец понёс расходы при покупке этого дома, уменьшить сумму дохода можно на них.

  Рассмотрим первый пункт. Согласно статье №220 НК РФ, при продаже дома гражданин, владевший им менее трёх лет, претендует на вычет имущественный. Максимальная его сумма лимитирована одним миллионом рублей за год.

  То есть налоговый сбор по ставке тринадцать процентов будет уплачен, если стоимость жилья превышает вышеуказанный лимит. Доход с продажи жилья, стоящего менее миллиона налогом не облагается.

  Пример №1. В 2016 году Максим Иванович Жилой продаёт собственный дом, владея им менее двух лет – с 2014 года. По договору цена составляет 3,4 миллиона рублей. Соответственно, за вычетом миллиона (государственная льгота), доход Жилого составит 2,4 миллиона рублей и с него гражданин уплатит 312 тысяч рублей (2 400 000 рублей х 13%).

  Пример №2. В 2017 году Иван Сергеевич Калачёв продаёт дом по цене 990 тысяч рублей, когда кадастровая цена жилья составляет 1 300 000 рублей (70% цены по кадастру – 910 000 рублей). Поскольку эта цифра меньше договорной стоимости, как доход засчитывается она. Но доход Калачёва со сделки составит ноль рублей с учётом миллионного вычета.

  Пример №3. Семён Петрович Весёлый продает дом, полученный в собственность в 2017 году. Семён Петрович хочет выручить за него 2,9 миллиона рублей, государство же оценило дом в 4,8 миллионов (70% кадастровой стоимости – 3 360 000 рублей).

  Доходом будет считаться цена по кадастру, так как она больше договорной. Применив вычет, Весёлый получит доход в сумме 2 360 000 рублей, с которого заплатит 13% налога – 306 800 рублей.

  Важный момент! Если у недвижимости несколько собственников, имущественная льгота в миллион рублей поделится между ними согласно долям. Этот пункт работает, когда дом продают по общему, единственному договору, как единый объект. Когда каждая доля проводится обособленной сделкой и отдельным договором купли-продажи, то каждому собственнику льгота полагается в полной мере.

  Пример №4. Жилым домом меньше двух лет владеют два друга – Хорошев и Климов, каждый имеет 1⁄2 доли в нём. Продают жильё по единому договору.

  Уже известно, что договорная цена – 2,8 миллиона рублей, выше кадастровой. Следовательно, каждый продавец получит доход в сумме 1,4 миллиона рублей. Налоговый вычет также делится пополам, доход становится меньше (1 400 000 рублей – 500 000 рублей = 900 000 рублей).

  И Хорошев, и Климов заплатят по 117 000 рублей налога – это цифра является тринадцатью процентами от суммы полученного дохода.

  Пример №5. Хорошев и Климов продают тот же дом, но уже по долям. Сумма каждого договора составляет 1,4 миллиона рублей. Оба продавца пользуются послаблением в сумме один миллион рублей и оба получают в остатке доход в 400 000 рублей. Каждый из граждан заплатит 52 тысячи рублей в виде налогов.

  Рассмотрим второй пункт – доходы, из которых вычитаются расходы. Если гражданин был хозяином дома менее трёх лет, у него есть право уменьшить свой доход со сделки на сумму понесённых трат (приобретение, стройка или ремонт жилья). В налоговую нужно предоставить официальные бумаги, фиксирующие понесённые траты.

  Если окажется, что плательщик потратил больше, чем выручил с продажи, имущественный налог обойдёт его стороной.

  Пример №1. Сергей Собакевич построил свой дом год назад, потратив 3,6 миллиона рублей. После чего он выставил жильё на продажу, запросив 4,5 миллиона рублей. Соответственно, доход Собакевича составит 900 тысяч рублей, 13-ти процентный налоговый сбор с которых составит 117 тысяч рублей.

  Пример №2. Всё также год назад Собакевич построил дом за 3,6 миллиона. Затем ему срочно потребовались деньги, и он реализовал дом за 3,1 миллиона рублей. Несложно посчитать — никакой прибыли гражданин не получил и с него налог взиматься не будет.

  Важный момент! Не играет никакой роли, получил ли плательщик между тратами и доходом разницу положительную или отрицательную, он должен отчитаться об этом в инспекции. Для этого подаётся декларация и соответствующий пакет бумаг и документации, подтверждающий расходы. Гражданам, проигнорировавшим требование закона, может грозить денежный штраф.

  Как и любой налог, имущественный сбор должен уплачиваться своевременно

  Резюмируем

  Граждане нашей страны обязаны выплачивать налоги не только с трудовых, но и иных доходов по базовой ставке в тринадцать процентов. Продажа недвижимости входит в понятие «иной доход» и налогом облагается. Однако государство предусматривает послабления в некоторых случаях, и плательщики могут неплохо сэкономить на имущественном сборе.

  С примерами мы рассмотрели основные сценарии, которые могут произойти при продаже дома. Надеемся, что информация была для вас полезной. Платите налоги вовремя, и тогда проблемы с инспекцией вас не коснутся.

  Советуем ознакомиться:

  1. Подает ли в суд коллекторское агентство феникс
  2. Когда прекращается уголовное преследование
  3. Расстояние от дома до забора 1 метр
  4. Каков порядок выдачи денег по доверенности
  Также смотрите  Сведения в пфр при ликвидации ооо