Мой налог для самозанятых

В 2019 году в четырёх субъектах РФ – Москве, Московской и Калужской областях, а также Татарстане – стартовал эксперимент по установлению специального налогового режима для так называемых самозанятых. С 1 января 2020 года эксперимент намереваются распространить ещё на 19 регионов, а с 1 июля, возможно, по всей стране. Граждане, которые работают на себя, могут зарегистрироваться как самозанятые и платить налог 4% или 6% соответственно, в зависимости от того, работают ли они с физлицами или с компаниями и ИП.

Чтобы стать самозанятым, придётся встать на учёт в качестве налогоплательщика. Сделать это можно с помощью мобильного приложения «Мой налог», которое было разработано специально для эксперимента. Через «Мой налог» надо подать заявление в налоговую, ввести свои паспортные данные и прикрепить личную фотографию.

«Мой налог» – это официальное приложение ФНС России для плательщиков налога на профессиональный доход. Оно помогает зарегистрироваться и работать на льготном спецрежиме. Приложение обеспечивает всё взаимодействие между самозанятыми и налоговыми органами, не требуя личного визита в инспекцию, заменяет кассу и отчётность.

• Можно зарегистрироваться с телефона;

• Легко сформировать и отправить клиенту чек;

• Удобно следить за начислением налогов;

• Приходят уведомления о сроках уплаты;

• Есть справка для подтверждения доходов;

• Доступны инструменты аналитики для детального финансового анализа своей деятельности.

Все сведения о доходах будут передаваться в налоговую с помощью приложения «Мой налог». Также в приложении можно сформировать чеки покупателям, которые затем можно будет распечатать на бумаге (например, с помощью принтера), отправить по электронной почте или дать считать покупателю через QR-код.

Там же, в приложении, налоговая будет выставлять вам сумму налога за предыдущий месяц и указывать реквизиты для оплаты. Если налог составляет меньше 100 ₽, он автоматически переносится на следующий месяц и добавляется к новой сумме. Оплатить налог надо не позднее 25-го числа следующего месяца.

В «Моём налоге» можно настроить автоплатёж – предоставить налоговой право списывать и перечислять средства с банковского счёта на уплату налогов. Также налоги за самозанятых могут платить электронные площадки, причём по закону они не имеют права требовать за это дополнительную плату.

Как зарегистрироваться?

По паспорту – с телефона или планшета

Это удобно, если нет доступа в личный кабинет налогоплательщика-физлица. При сканировании паспорта данные для заявления распознаются и заполняются автоматически. После распознавания нужно будет сфотографироваться.

Через личный кабинет налогоплательщика – для любых устройств

Для регистрации через личный кабинет паспорт не нужен, понадобятся только ИНН и пароль, который вы используете для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru.

Через Единый портал государственных и муниципальных услуг – для любых устройств

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для самозанятых граждан. Через него можно зарегистрироваться в качестве плательщика НПД (налога на профессиональный доход) и уплачивать налоги с продажи каждого товара или услуги. Вам не придется ходить в налоговую, заполнять бумажные заявления и стоять в очередях.

С приложением «Мой налог» вы сможете заниматься любимым делом, официально получать доход от клиентов, формировать чеки в пару кликов и взаимодействовать с ФНС в онлайн-режиме.

Что делать, если под рукой нет смартфона на базе Android или iOS

ФНС разработала мобильное приложение «Мой налог» под два типа ОС — Android и iOS. Если на вашем смартфоне стоит другая операционка, например, Windows Phone, используйте веб-кабинет «Мой налог». У него такой же набор возможностей, как и у мобильного приложения.

Чтобы использовать веб-версию, перейдите в кабинет налогоплательщика НПД. Если вы уже зарегистрированы в качестве налогоплательщика НПД, войдите в личный кабинет по ИНН и паролю, номеру телефона или с помощью данных аккаунта на портале Госуслуги.

Если вы только планируете встать на учет, придется принять правила пользования приложением, дать согласие на обработку персональных данных, указать ИНН и придумать пароль для входа.

Пару кликов — и вы станете плательщиком НПД.

Интерфейс веб-кабинета «Мой налог». Запутаться в меню невозможно — все просто и понятно.

После регистрации вы сможете детально изучить разделы личного кабинета, зафиксировать первую продажу, указать в настройках виды деятельности и т. д.

Важно! Граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии тоже могут стать плательщиками НПД в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог». Для них доступна регистрация только по ИНН и паролю.

Личный кабинет

Перед тем как начать пользоваться приложением «Мой налог», ознакомьтесь с интерфейсом личного кабинета. В нем всего пять разделов: главная, операции, налоги, статистика и настройки. Давайте посмотрим, что находится в каждом разделе.

Главная

На главной странице вы увидите выручку за текущий месяц, промежуточную сумму начисленного налога, задолженность. Под иконкой с изображением конверта в правом верхнем углу скрыты уведомления. Не забывайте про этот раздел, чтобы не пропустить важные сообщения от ФНС.

Чуть ниже на главной странице находится блок с важными уведомлениями, информацией об оставшихся бонусах на уплату налога (налоговый вычет), ссылка на страницу с вопросами и ответами.

Рекомендую досконально изучить блок «Вопросы и ответы» — там ФНС рассказывает абсолютно все про новый налоговый режим, а также разбирает конкретные случаи, например, кому можно и нельзя быть самозанятым, в какие сроки и как лучше платить налоги, что дает налоговый вычет и т. д.

В нижней части главной страницы будет отображаться информация о последних операциях.

Операции

В этом разделе вы увидите информацию по всем сделкам, которые проводили через приложение «Мой налог». Данные можно представить в виде сводки за конкретный месяц или вручную заданный период. В последнем случае нужно нажать на иконку с изображением календаря в правом верхнем углу, выбрать точные даты и задать временной диапазон.

Операции можно отсортировать и по статусу клиентов, чтобы посмотреть сделки только с физлицами, юрлицами или иностранными организациями.

Налоги

В разделе «Налоги» вы увидите сумму начисленного налога к уплате.

Статистика

В разделе «Статистика» вы сможете ознакомиться с информацией о доходах и начисленных налогах в виде сводки или за конкретный период.

Настройки

Обратите внимание, что там же есть раздел для выбора вида деятельности. Вы можете указать сразу несколько вариантов, если оказываете клиентам разные услуги.

Здесь же можно посмотреть остаток налогового бонуса, сформировать справки о постановке на учет и доходах, изучить программы партнеров.

В нижней части раздела «Настройки» есть ссылка для обращения в техподдержку и кнопка для снятия с учета (если вы вдруг решите перестать быть самозанятым).

Теперь вы знаете, где и что искать. Перейдем к обзору конкретных действий — как фиксировать новые продажи в приложении «Мой налог», формировать и отправлять чеки клиентам, уплачивать налоги.

Как оформить новую продажу

Чтобы зафиксировать новую продажу в мобильном приложении «Мой налог», перейдите на главную страницу и нажмите на кнопку «Новая продажа». В открывшемся окне введите информацию по сделке:

Укажите стоимость и наименование товара/услуги, статус клиента — физлицо или юрлицо/ИП. Последний параметр важен, так как по нему рассчитывается ставка по налогу к уплате.

Важно! Для сделок с юрлицами и индивидуальными предпринимателями необходимо вводить ИНН и наименование организации. Если вы сотрудничали с иностранной организацией, достаточно указать только ее наименование.

Если вы оказывали несколько услуг (продали несколько товаров), перечислите их списком. Нажмите на кнопку «Добавить», укажите наименование и стоимость. Добавленные по ошибке позиции можно удалить — просто кликните по крестику, и они пропадут из списка.

Вы можете провести продажу в приложении «Мой налог» задним числом, но это может вызвать перерасчет налога за предыдущие периоды. Если клиенты рассчитываются с вами до 9-го числа текущего месяца за предыдущий месяц, фиксируйте продажи в приложении «Мой налог» последним числом предыдущего месяца.

Пример: В начале января вы нашли нового клиента, составили с ним договор на оказание услуг, указали в документе сроки выполнения работ дату взаиморасчетов — допустим, 8 февраля. Работу выполнили до конца января, но деньги, как и было прописано в договоре, получили только в феврале. В таком случае вам нужно создать по этой сделке новую продажу, а в графе «Дата продажи» указать 31 января.

Как оплатить налог самозанятому через приложение

ФНС напоминает самозанятым о сроках уплаты налога до 12 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Вам нужно оплатить налоги в течение двух недель — до 25-го числа.

Если не успеете, то за каждый календарный день просрочки на сумму налога будет начисляться пеня. Задолженность продолжит увеличиваться до тех пор, пока вы не переведете оплату.

Чтобы оплатить налог через мобильное приложение для самозанятых, перейдите в раздел «Налоги» и нажмите на кнопку «Оплатить». Выберите удобный способ — с карты или по квитанции — и проведите оплату.

Налог можно оплатить частями или же внести всю сумму одним платежом. Главное, чтобы к 25-му числу за вами не было задолженности.

Что делать, если приложение не работает

Большинство наших коллег по цеху, которые стали самозанятыми или перешли на НПД с других налоговых режимов, отмечают корректность работы приложения. На, например на смартфон — Huawei Prime Y6 — мобильное приложение «Мой налог» тоже встало ровно, работает без нареканий и глюков больше двух недель. Однако без ложки дегтя все же не обошлось.

При регистрации нам не удалось с первого раза нормально отсканировать паспорт. Пришлось делать это трижды, прежде чем в системе отобразились корректные данные. Описание такой же проблемы встречалось в отзывах о приложении «Мой налог» на Google Play.

Но ошибки при сканировании документов и идентификации личности по фото — это не единственное слабое место продукта.

После январского обновления появилась куча уязвимостей, которые, как пишут разработчики, сейчас стараются в спешном порядке исправить.

Вот список популярных глюков:

1. выдает ошибку «неверный код ОКТМО» при выборе регионов, которые были подключены к программе в 2020 году;
2. не приходят SMS с кодом подтверждения номера телефона;
3. не получается сформировать справку о постановке на учет и справку о доходах;
4. приложение виснет или закрывается на версиях Android до 4.4.4;
5. не получается оплатить пеню;
6. не приходят уведомления о необходимости уплаты налога;
7. в приложении не отображаются данные об уплаченных через банки налогах (с привязанной карты).

У разработчиков на все один ответ: пишите о возникших проблемах в техподдержку через раздел «Настройки — Обратиться в техподдержку» в самом приложении или в веб-кабинете.

Вы можете помочь разработчикам сделать приложение для самозанятых «Мой налог» лучше. Если вам не хватает каких-либо функций или у вас есть предложения, примите участие в развитии проекта, обратившись через форму на этой странице сайта ФНС. Показала на скриншоте, куда жать

Как самозанятые платят налоги

В данной статье мы рассмотрим, как самозанятые платят налоги . С 2019 года действует эксперимент для отдельных категорий налогоплательщиков, не имеющих высоких доходов. Сначала он охватил 4 субъекта РФ, а затем распространился на всю территорию государства, и регулируется ФЗ-422 от 27.11.2018.

Условия для самозанятых

Эксперимент начался 1 января 2019 года и рассчитан на 10 лет. Отдельные категории налогоплательщиков могли встать на учет в качестве самозанятых, если ведут деятельность на особых условиях:

• Не имеют рабочих (то есть, работают самостоятельно);
• Не имеют работодателей;
• Деятельность не связана с добычей полезных ископаемых, маркированными и подакцизными товарами;
• Годовой доход не выше 2,4 млн. рублей;
• Не выполняется перепродажа товаров (то есть, они не приобретаются с целью последующей реализации);
• Не предоставляются услуги по доставке товаров с приемом платежей в интересах других лиц.

Что интересно, самозанятыми могут стать как обычные граждане, которым требуется легализовать свой доход, так и ИП. При этом не обязательно закрывать предпринимательство в ФНС. Но и использовать оба режима одновременно запрещено. Придется сделать выбор в пользу того или иного режима.

Самозанятые освобождены от использования онлайн-касс. Они регистрируются в приложении «Мой налог», через которое фиксируются все операции.

Территория распространения

Прежде чем понять, как платить налог самозанятому , рассмотрим, на какую территорию распространяется его деятельность.

В первой редакции закона были указаны 4 региона РФ. Еще в начале эксперимента Правительством были оглашены дальнейшие планы: в случае успешного развития проекта и заметных положительных результатах список регионов значительно расширится.

Сегодня деятельность самозанятых распространяется на все субъекты РФ, но в отдельных регионах Правительство предоставило право региональным органам власти самостоятельно принимать решение.

Приложение « Мой Налог »

Приложение разработано для осуществления контроля над доходами самозанятых, налоговыми и другими сборами. Программа бесплатная предназначена для установки на мобильное устройство или компьютер, подключенные к интернету. Приложение скачивается из Google Play и App Store .

Приложение используется налогоплательщиком для регистрации проводимых им операций. В частности, через программное обеспечение формируются электронные кассовые чеки и направляются клиентам при указании последними своих контактных данных. Кроме того, приложение «Мой налог» используется для уплаты налога с карты либо по квитанции.

Можно создавать платежи по частям или одной суммой. Главное, чтобы весь налог был уплачен в назначенные сроки.

Самозанятые могут подтверждать свои доходы, что необходимо для получения кредита или других случаях. Приложение позволяет сформировать две справки: о переходе в категорию самозанятого и доходах за любой период. Справка отправляется на электронную почту организации-адресата.

В любой момент, когда возникнет желание или необходимость, самозанятый может сняться с учета через приложение «Мой налог», указав подходящую причину (выбрать из списка). Но все равно придется уплатить все налоги, которые были начислены за период работы.

Далее рассмотрим, как и в какие сроки платить налог самозанятому .

Налоговый период и порядок исчисления НПД

Налоговый период для самозанятых ― календарный месяц. Первый срок уплаты налога может быть короче. Он начинается с момента регистрации в качестве налогоплательщика и завершается в конце текущего месяца. Аналогичным образом отсчитывается налоговый период при снятии физического лица с учета (от начала месяца до дня снятия с учета).

Специалисты контролирующего органа уведомляют самозанятого до 12 числа каждого месяца о сумме начисленного налога. В этом же уведомлении указываются реквизиты для уплаты. Сумма размером менее 100 рублей переносится на следующий месяц. Внести платеж необходимо до 25 числа того месяца, который следует за истекшим периодом.

Обратите внимание!

Уплата НПД может осуществляться путем списания денежных средств с банковского счета налогоплательщика. Для этого ему придется через приложение «Мой налог» предоставить право ФНС на отправку соответствующего уведомления в банк (от 3 до 10 дней до дня обязательного платежа).

Перевод будет произведен в точно установленные сроки. Банк, в свою очередь, направляет налогоплательщику электронное уведомление о снятии денежных средств со счета не позднее трех дней с момента получения запроса от налоговой службы. Владелец счета дает подтверждение, после чего выполняется списание.

Налоговые декларации самозанятые не предоставляют в контролирующий орган.

При уклонении от уплаты налога самозанятый несет ответственность. Начисляются пени и штрафы ― мера наказания устанавливается в индивидуальном порядке, в зависимости от тяжести правонарушения.

Налоговый вычет

Самозанятые имеют право на налоговый вычет. То есть, налог может быть уменьшен на сумму до 100 000 рублей.

Размер налогового вычета определяется следующим образом:

• Ставка 4% ― 1% от налоговой базы;
• Тариф 6% ― 2% от налоговой базы.

Если налогоплательщик не имеет задолженностей, налог, который должен быть уплачен с 1.07.2020 по 31.12.2020, можно уменьшить на сумму налогового вычета, увеличив его на 12 130 рублей. Если задолженность все-таки присутствует, неиспользованный налоговый вычет применяется для ее погашения. Оставшаяся часть вычета (если она имеется) используется для уменьшения налога.

Период использования налогового вычета не имеет ограничений, но после применения повторно не предоставляется. Налогоплательщики, снявшиеся с учета, а затем вновь восстановившиеся в правах самозанятых, вправе рассчитывать на возобновление неиспользованного налогового вычета.

Уменьшение налога на сумму вычета производит ФНС самостоятельно.

Сбербанк для самозанятых

Регистрация в качестве самозанятого

Самозанятому можно зарегистрироваться одним из доступных способов (на выбор налогоплательщика). Предполагается как удаленная регистрация, так и постановка на учет при личном присутствии:

• Через Госуслуги (пользователь должен быть авторизован на сервисе);
• На сайте налоговой службы (также требуется регистрация в личном кабинете на официальном ресурсе);
• Через приложение «Мой налог»;
• С помощью услуг уполномоченных банков (например, таковым является Сбербанк);

Для онлайн-регистрации потребуется прислать документы в электронном виде (заявку, копию паспорта). Точный перечень документов будет предоставлен на используемом сервисе.

При допущении ошибок в регистрации могут отказать с указанием причины. После исправления недочетов можно выполнить повторный запрос.

Напоминаем, что отсрочка по установке онлайн-касс для отдельных категорий ИП действует до 1 июля. Далее предпринимателям предоставляется право выбора: поставить кассовый аппарат и работать в соответствии с нормами законодательства или зарегистрироваться в качестве самозанятого, если позволяют условия ведения деятельности.

Иностранные граждане, ведущие деятельность в России, также могут стать самозанятыми. Но для постановки на учет им потребуется не паспорт, а ИНН.

Штрафы для самозанятых

В настоящий момент Правительство может ответить на вопрос, как платить налог самозанятым гражданам . А вот по поводу штрафных санкций четких указаний в законе не имеется. Предположительно, неуплата налогов для самозанятого обернется штрафом в размере полученного дохода.

Санкции предусмотрены для тех, кто зарегистрировался в качестве самозанятого, но нарушил условия выставления чека. В данном случае штраф составит 20% от суммы, прошедшей без подтверждения фискальным документом. Если нарушение повторится в течение следующего полугода, штраф предъявят в размере всей суммы расчета.

Обратите внимание, штрафные санкции в первый год эксперимента в отношении правонарушителей не применялись.

Нужна помощь с открытием расчётного счёта?

Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберём самый выгодный вариант.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования

Как стать самозанятым: пошаговая инструкция

Получить статус самозанятого может любой специалист: мастер маникюра, сантехник, швея, дизайнер, копирайтер, репетитор и так далее. Он может выполнять заказы и при этом должен самостоятельно оплачивать налог на профессиональный доход (НПД): 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими лицами и ИП. Какие ещё плюсы есть у режима самозанятости, кроме невысокого налога на доход? Рассказываем в этой статье.

⏱ Время прочтения — 6 минут

Итак, положительные стороны самозанятости:

• Отчётность и дополнительные налоги отсутствуют. Достаточно после каждой оказанной услуги формировать и выдавать покупателю электронный чек.

• Работать как самозанятые могут все: и не работающие в даный момент в найме, и официально трудоустроенные специалисты (кроме государственных и муниципальных служащих), и ИП.

• Самозанятые могут сотрудничать с любыми организациями — по договорам об оказании услуг, авторского заказа или подряда.

• Каждый самозанятый получает бонус в размере 10 000 ₽ при регистрации, который используется для оплаты налога. До тех пор, пока не исчерпана бонусная сумма, человек платит пониженную ставку — 3% от дохода, полученного от физических лиц, и 4% от дохода, полученного от юридических лиц.

• Есть возможность пользоваться информационной и образовательной поддержкой от государства (например, такой как онлайн-курсы в центре «Мой бизнес» и бесплатные коворкинги для самозанятых).

Но важно помнить, что самозанятость имеет и некоторые ограничения:

• Сумма доходов в год не должна превышать 2 400 000 ₽.

• Нельзя нанимать сотрудников, но не запрещено взаимодействовать с другими подрядчиками для выполнения заказа по договорённости.

Зачем оформлять самозанятость

Татьяна Нечаева, старший юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву, говорит, что, если вы хотите оказывать услуги крупным заказчикам, оформление статуса упростит сотрудничество: заключать договор с физическим лицом организации сложнее, это требует большей внимательности, так как заказчик услуг будет выступать в качестве налогового агента и удерживать налоги на доходы физических лиц.

На hh.ru многие организации указывают в объявлении с предложением о выполнении работы, что рассматривают только кандидатов с оформленной самозанятостью или ИП, но второй вариант предполагает большую бумажную волокиту и ответственность для исполнителя в сравнении с самозанятостью.

► Скачайте и установите приложение «Мой налог» на мобильный телефон

► Зарегистрируйтесь

Это можно сделать любым из трёх способов:

2. С помощью ИНН и пароля от личного кабинета ФНС.

3. Через учётную запись на портале «Госуслуги».

Для оформления понадобится действующий номер телефона, так как на него придёт код для подтверждения учётной записи. Спустя некоторое время самозанятому поступит сообщение об успешной постановке на учёт плательщиков НПД, максимальный срок ожидания — 6 дней.

Отдельно стоит рассмотреть регистрацию самозанятости через уполномоченные банки (например, Сбербанк, «Тинькофф», «Альфа-банк») или операторов электронных площадок. Этот вариант будет удобен тем, кто уже является клиентом банка или оператора и хочет вести всю профессиональную активность в одной экосистеме.

► Выберите вид деятельности

После регистрации в «Мой налог» в личном кабинете укажите вид деятельности (их можно выбрать несколько). Для этого пройдите по следующему пути: «Прочее» → «Профиль» → «Вид деятельности».

► Привяжите карту

По желанию укажите банковскую карту, с которой будет производиться платёж за налоги, а также настройте автоплатёж: на главной странице личного кабинета нажмите вкладку «Платежи».

Что делать, когда заказ выполнен

После поступления денег за выполненную работу, необходимо сформировать чек в «Мой налог» и отправить его заказчику.

Для этого нажмите кнопку «Новая продажа» на главной странице приложения. Далее выберите дату получения оплаты, название услуги и её стоимость. Если заказчик юридическое лицо или ИП, то введите ИНН организации — её наименование добавится автоматически. Затем нажмите «Выдать чек».

Чек можно передать в бумажном и электронном форматах. В первом случае чек доставляется лично или через курьера. При дистанционном документообмене чек нужно отправить любым способом: на почту, через СМС или сообщение.

Вместо чека допустимо выслать заказчику QR-код, который формируется одновременно с чеком в приложении. При безналичном расчёте чек надо передать не позднее 9-го числа месяца, следующего за расчётом.

Обязательно передайте чек заказчику услуг (покупателю), это важно для юридических лиц для возможного принятия к расходам компании оплаты ваших услуг или товаров. Вы можете не передавать чек заказчику (покупателю), если он его не требует, но сформировать его нужно обязательно. .

Налог будет начислен автоматически и отразится в личном кабинете самозанятого после 12-го числа месяца, следующего за оплатой услуги.

Если вы ИП

По закону предприниматели также могут являться плательщиками НПД. Совмещать другие режимы ИП (УСН, ЕСХН, ПСН) с самозанятостью нельзя. ИП на НПД может вести только те виды деятельности, которые разрешены для самозанятых.

Кроме того, на предпринимателя на НПД накладываются те же ограничения, что и на самозанятого, о которых мы писали выше. Однако быть ИП на НПД выгоднее, чем быть самозанятым.

Потеря статуса самозанятого и почему об этом нужно сообщить заказчикам

Остаться без статуса самозанятого можно по трём причинам:

2. Вы начали заниматься запрещённой для статуса самозанятого деятельностью — допустим, стали агентом предприятия.

3. Просто передумали быть самозанятым (по любой причине).

Для организации неожиданная потеря самозанятости исполнителем — неприятная ситуация. Если заказчик не получит чек после оплаты заказа, то обязанности по уплате НДФЛ и остальных взносов лягут на плечи компании. Поэтому Татьяна Нечаева, старший юрист hh.ru, эксперт по трудовому праву, настоятельно рекомендует самозанятым заранее предупреждать заказчика об отказе или потере статуса плательщика НПД, чтобы не подвести клиента.

HeadHunter

Новости и статьи

Сервисы для соискателей

Молодым специалистам

• Уведомления в мессенджер

• Switch to English

Сегодня на сайте 979287 вакансии , 61448505 резюме , 1846026 компаний и за неделю 2960580 приглашения

Как стать самозанятым в 2022 году: особенности спецрежима и регистрация самозанятости

Самозанятость – отличная альтернатива для тех, кому по разным причинам невыгодно открывать ИП. Речь о стартапах с небольшим бюджетом, фрилансерах, репетиторах, таксистах, арендодателях жилых помещений с доходом не выше определенной планки. Как перейти на специальный налоговый режим самозанятости и в чем нюансы – читайте в нашей пошаговой инструкции.

Регистрация самозанятости: алгоритм действий

Чтобы стать пользователем спецрежима, нужно зарегистрироваться и получить соответствующее подтверждение. Все детали процедуры есть в Налоговом кодексе.

Самозанятость оформляется разными способами. Рассмотрим подробнее все случаи.

Через приложение

Первым делом скачайте программу в сервисе Google Play или в AppStore, отталкиваясь от вашего устройства и ОС.

Далее откройте ее, поставьте отметку в поле для согласия на обработку информации и примите правила.

После этого появится экран, предлагающий выбрать подходящий способ регистрации.

№1 – по паспорту:

• выберите пункт «Регистрация по паспорту РФ»;
• впишите номер мобильного;
• введите код из sms, который придет на упомянутый телефон;
• отметьте регион;
• отсканируйте страницу паспорта с фото: для этого нужно направить камеру на документ и нажать «Распознать»;
• убедитесь в корректности считанной информации: все верно – жмите «Подтвердить», заметили ошибки – «Распознать снова»;
• добавьте или сделайте снимок, подтверждающий вашу личность;
• нажмите кнопку «Подтверждаю» для завершения регистрации.

Когда выполните все перечисленные действия, программа автоматически уведомит инспекцию о постановке на учет.

Это самый простой и удобный способ регистрации, занимающий буквально 3-5 минут. Выбрав его, вы можете не посещать налоговую, а все необходимые процедуры выполнить в режиме онлайн. Кроме того, для дальнейшего взаимодействия с инспекцией программа понадобится в любом случае. Через нее инспекторы контролируют самозанятых.

В самой программе есть еще 2 варианта оформления.

№2 – на Госуслугах:

• создайте аккаунт на портале;
• впишите паспортную информацию, телефонный номер, СНИЛС;
• подтвердите создание аккаунта в МФЦ (нужен паспорт и ранее указанный на сайте телефон);
• на регистрационном экране в системе выберите соответствующий вариант;
• введите данные для входа, мобильный и код из sms;
• выберите нужный регион, проверьте ИНН и кликните по кнопке «Подтверждаю».

№3 – через ЛК на официальном ресурсе налоговой:

• войдите в кабинет, применив подтвержденную запись на Госуслугах;
• или получите реквизиты для входа у налогового инспектора;
• укажите мобильный, пароль из sms;
• выберите регион, подтвердите факт регистрации.

Последний метод подойдет не только для жителей РФ, но и для иностранцев.

При наличии подтвержденного аккаунта на веб-сайте ФНС или Госуслугах проще и быстрее всего оформлять самозанятость именно через эти ресурсы. Если записи нет, регистрируйтесь по паспорту. В любом случае это удобнее, чем обращаться в службу или МФЦ.

На ПК в браузере

Пройти регистрацию можно и без приложения. Делается это прямо на ресурсе ФНС в ЛК плательщика налогов. Для входа понадобятся те же данные, которые запрашивает приложение (логин/пароль или учетка с Госуслуг).

Схема аналогичная:

• войдите через браузер (логин = ИНН);
• вбейте пароль и кликните «Зарегистрироваться»;
• согласитесь на обработку запрашиваемой информации;
• нажмите «Далее» и подтвердите.

На этом оформление для физлиц завершается. Паспорт, фото не нужны. Если самозанятость оформляет ИП, предприниматель должен будет дополнительно уведомить инспекцию о том, что отказывается от другого спецрежима.

Например, от УСН или патента. Совмещать режимы нельзя. В противном случае налоговая аннулирует регистрацию.

Такое уведомление необходимо подать на протяжении месяца.

Если ИП применяет патент, сначала следует дождаться пока истечет срок его действия или уведомить о прекращении данной деятельности предварительно. И только потом заниматься регистрацией плательщика НПД.

В уполномоченном банке

Еще один канал для оформления – банк, который предлагает такую услугу. Чаще всего получить статус можно в мобильном сервисе учреждения. Для примера возьмем «Сбербанк».

Что нужно сделать для получения статуса:

• зайти в онлайн-приложение банка;
• найти пункт «Свое дело» в разделе с каталогом;
• указать карту для регистрации (лучше выпустить для этого отдельную, оптимально – цифровую);
• прописать реальный телефонный номер (на него пришлют регистрационные данные, позже сюда будут отправляться фискальные документы);
• поставить отметку напротив региона, где планируется ведение деятельности;
• определить конкретную сферу, выбрав из предложенных вариантов в списке – консультирование, маркетинг/реклама, косметолог и так далее (можно выбрать 3-5 направлений);
• ознакомиться с условиями подключения и нажать на кнопку «Продолжить»;
• дождаться ответа из налоговой, который приходит в течение нескольких минут;
• ожидать уведомление банка, информирующее о подключении сервиса.

В целом процедура регистрации через банк занимает не более 6 дней. Но обычно все проходит намного быстрее.

После этого в приложении «Сбербанка» можно будет формировать электронные чеки, которые являются единственным обязательным видом отчетности для самозанятых. Они подтверждают доходы. Позже эта информация учитывается при расчете налога. Чеки в приложении могут формироваться даже на иностранные организации.

При оплате переводом на карту фискальные документы создаются автоматически. Формировать их вручную придется только в случае оплаты наличными, на счет или, если плательщиком является ИП/юрлицо.

Помимо этого, в сервисе банка есть и другие бонусные предложения для самозанятых. Это различные инструменты, облегчающие рутинные ежедневные процессы. К примеру, календарь для записи/учета клиентов, конструктор документов, обучающая платформа с полезными материалами, 3 бесплатные консультации юриста.

Кроме того, самозанятым доступны кредиты с особыми условиями на личные цели или развитие своего дела. Ипотека составляет от 1,4% годовых.

Услуга регистрации самозанятости предоставляется не только в «Сбербанке». Полный список организаций, которые поддерживают обмен данными с налоговой, размещен на официальном ресурсе ФНС.

В нем присутствуют:

• «Альфа-Банк»;
• «Киви»;
• «КУБ»;
• «ВТБ»;
• «МТС-Банк»;
• «Тинькофф» и прочие.

Как подтвердить получение статуса

Налоговая служба не предоставляет самозанятым никаких уведомлений, которые бы подтверждали факт взятия на учет.

Подтвердить свой новый статус можно двумя способами:

1. Поставить отметку на копии предварительно составленного уведомления в инспекции.
2. Сгенерировать регистрационную справку в сервисе «Мой налог». Она приравнивается к обычным бумажным документам, которые выдают налоговые органы.

Нюансы расчета налога

Размер ставки определяется тем, кто рассчитывается с самозанятым:

1. Если физлицо, нужно уплатить 4% от суммы дохода.
2. При сотрудничестве организациями/ИП – 6%.

Учет и контроль начислений, а также предварительные расчеты выполняются в программе. Все процессы полностью автоматизированы.

Что необходимо от пользователя:

• формировать чеки по каждой транзакции в программе;
• указывать плательщика, сумму перечисления;
• отправлять клиенту электронный/бумажный чек;
• отслеживать информацию о предварительных расчетах в режиме онлайн;
• фиксировать рассчитанную сумму до 12-го числа каждого месяца;
• уплачивать начисленную сумму удобным способом за предыдущий месяц до 25-числа текущего.

Главное – отражать получаемые средства непосредственно после расчета. Отложить можно только переводы на счет и посредством агентов. Но они должны быть обязательно отражены до 9-го числа следующего месяца. Если приложение не работает, данные вносятся через веб-кабинет.

Квитанция на оплату формируется налоговой службой автоматически, после чего сразу же появляется в программе.

Доступные способы оплаты:

• картой прямо в сервисе «Мой налог»;
• по реквизитам через платежную систему;
• в банковском приложении, на кассе, в банкомате или на терминале;
• на Госуслугах;
• поручением банку;
• через ОЭП, разрешенных ФНС – «Яндекс.Такси», «Достависта», «Сити-Мобил» и другие.

Сумму меньше 100 рублей переносят на следующий расчетный период.