Налоговый вычет через госуслуги пошаговая инструкция

На возмещение НДФЛ при покупке квартиры может претендовать любой человек, признанный налоговым резидентом Российской Федерации, получающий доход и уплачивающий налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Кому налоговый вычет не будет предоставлен?

Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

• не производит уплату налога на доходы физических лиц;
• индивидуальный предприниматель ведёт свою деятельность на особом режиме налогообложения, освобождающем от уплаты НДФЛ (касается части доходов, полученных в ходе ведения данного вида деятельности).

Гражданин Беляков Б.Б. имеет неофициальный доход – уплата НДФЛ, соответственно, не производится. В 2017 году Беляков Б.Б. прошёл курс платного лечения. В 2022 году и далее на предоставление налогового вычета Беляков Б.Б. претендовать не может, а даже и будет претендовать, то налоговыми органами в налоговом вычете будет отказано.

Сколько времени ждать предоставления налогового вычета?

В соответствии со ст.88 НК РФ установлены следующие сроки:

• 90 дней — проверка документов;
• 10 дней — налогоплательщик получает уведомление от налоговых органов о принятом решении;
• 30 дней — перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

Причём важно отметить, что установленные сроки являются одинаковыми как для лиц, предоставивших документы лично путём посещения ИФНС, так и для лиц, оформляющих налоговый вычет через госуслуги.

01 сентября 2017 г. были представлены документы в налоговые органы на получение налогового вычета.

В срок до 29 ноября 2017 г. документы должны быть проверены, решение принято. В срок до 09 декабря 2017 г. налогоплательщик получит уведомление от налоговых органов о принятом решении. В случае положительного решения – в срок до 08 января 2022 г. будет произведено перечисление денежных средств на счёт налогоплательщика.

Почему могут отказать в получении налогового вычета?

Налоговые органы не всегда принимают положительные решения в отношении предоставления налоговых вычетов.

Отказы в предоставлении налогового вычета могут быть обусловлены рядом причин:

• предоставлен не весь пакет документов;
• документы предоставлены в ФНС не по месту регистрации налогоплательщика;
• в документах допущены ошибки;
• предоставлены документы на оплату лечения лиц, не относящихся к категории родственников, указанных в законодательстве.

Вопросы и ответы

1. Я хочу подать документы для получения налогового вычета через госуслуги, но у меня нет электронной подписи. Могу ли я сделать это без подписи?

Ответ: К сожалению, без заверения налоговой декларации Усиленной неквалифицированной электронной подписью документ не может быть отправлен в налоговую инспекцию, в связи с чем Вам придётся позаботиться о получении УНЭП, либо воспользоваться иным способом предоставления документов в ИФНС.

Подача документов на налоговый вычет

Какие документы нужны, чтобы сделать налоговый вычет? Для оформления и получения налогового возврата от гражданина требуется подача следующих документов:

Теперь вы в курсе, как правильно оформить имущественный налоговый вычет (и другие виды) онлайн на Госуслугах, а также на сайте налоговой службы (ФНС) в личном кабинете налогоплательщика.

Правила оформления налогового вычета

В нашей стране официально трудоустроенные граждане переводят в казну государства НДФЛ, который составляет 13% от заработной платы. Мало кто знает, что при некоторых обстоятельствах работники вправе вернуть уже уплаченный налог. Есть несколько способов, которые позволяют подать декларацию на часть отчислений.

В статье рассмотрим более детально один из них: как оформить налоговый вычет через Госуслуги.

Нормативная база: что такое налоговый вычет

Итак, для начала разберёмся, что это такое. Налоговый вычет – это:

• определённая сумма, которая ежемесячно уменьшает размер налогооблагаемого дохода, т.е позволяет снизить величину НДФЛ;
• определённая сумма, которая выплачивается единовременно из уже отчисленных налогов.

На возврат 13% могут рассчитывать только:

• официально трудоустроенные (по договору) лица, которые уплачивают НДФЛ;
• пенсионеры, которые работали в период, выбранный в декларации для вычета;
• иностранные граждане, которые проживают на территории Российской Федерации не менее полугода и уплачивают НДФЛ.

Важно. Для лиц, состоящих на учёте в ЦЗН и получающих в качестве дохода пособие по безработице, вычет недоступен.

Необходимый пакет документов

Для начала рассмотрим подробно, какие нужны документы на налоговый вычет каждого вида.

• заявление;
• паспорт гражданина РФ;
• заполненная декларация 3-НДФЛ;
• справка о доходах 2-НДФЛ (заказывается по месту работы или можно получить справку 2-НДФЛ через Госуслуги);
• банковские реквизиты для возврата денежных средств (если требуется).

Дополнительные по медицинским услугам (при лечении в клиниках, покупке лекарств, оформлении ДМС):

• договор с больницей или частной клиникой;
• справки и чеки по оплате услуг;
• копия лицензии медучреждения;
• рецепт на лекарственное средство формы №107/1;
• договор по добровольному страхованию (копия);
• копия лицензии страховщика;
• квитанция на внесение страховой премии.

На образовательные услуги:

• договор с образовательным учреждением на обучение;
• чек или квитанция на оплату;
• лицензия учреждения (копия).

На сделки с имуществом:

• бумага, подтверждающая проведение сделки: договор купли-продажи, расписки, акт приёма-передачи;
• бумага, подтверждающая право собственности: свидетельство о госрегистрации прав (если есть) или выписка из ЕГРН (заказывается в Росреестре);
• кредитный договор с банком (по ипотеке);
• справка о процентах, оплаченных за указанный в декларации период.

Полезно знать. Уточнить перечень документации можно по телефону горячей линии ФНС – 8-800-222-22-22.

Возможные причины для отказа

Нередко заявители получают отказ. Происходит это по следующим причинам:

• предоставлен не весь пакет необходимой документации;
• декларация заполнена неверно;
• выбрано отделение ФНС не по месту регистрации;
• гражданин не имеет оснований для вычета;
• возврат уже был оформлен ранее.

Если отказ вынесен без объяснения причин или является неправомерным, то вправе обжаловать его в вышестоящем налоговом органе или в судебной инстанции.

Через единый портал Госуслуги налоговый вычет оформить не так просто. К данному процессу необходимо подойти со всей ответственностью и внимательностью. Ведь срок ожидания решения составляет целых 3 месяца и при отказе это время потратится впустую.

Как действовать дальше

Подать на налоговый вычет на Госуслугах невозможно, нужно контактировать непосредственно с Налоговой службой. Перед обращением нужно собрать пакет документов, который будет отличаться в зависимости от вида вычета.

Стандартно заявление подается гражданином на следующий год после покупки квартиры/оплаты лечения/обучения. Декларацию можно подать и за три предыдущих года. Например, в 2021 году подать за 2018, 2019 и 2020.

Если речь об имущественном вычете, гражданин предоставляет:

• справку 3-НДФЛ;
• справку 2-НДФЛ из бухгалтерии за необходимый период (именно в этой справке указывается сумма уплаченного налога, который можно вернуть);
• свежая выписка из ЕГРН или свидетельство о собственности недвижимости;
• акт приема-передачи, если речь о долевом строительстве;
• подтверждение оплаты стоимости недвижимости;
• если заявитель состоит в браке, нужно свидетельство о браке. Плюс составляется соглашение о распределении вычета между супругами.

Сумму отложенного налогового вычета считает гражданин и указывает ее в заявлении. Сотрудники расчетов не ведут, но при проверке документов все будет проверено.

После сбора документов можно посещать ФНС по месту проживания. Предварительно можно записаться на прием на сайте налоговой службы:

Обратите внимание, что вычет можно получать несколько раз. Например, вы купили квартиру за 1 800 000 рублей, вам положен вычет в размере 234 000 рублей. Но если в этом прошлый год вы уплатили в виде НДФЛ 100 000, остальные 134 000 переносятся на следующие периоды.

После подачи документов налоговая выполняет проверку. Если все верно, вычет положен, он зачисляется на счет заявителя. Период ожидания — до 4 месяцев (через 3 дается отчет по итогу проверки, еще месяц дается ФНС для передачи средств).