Первый квартал 2022 года уже позади, и не позднее 28 апреля налоговые органы ждут декларацию по налогу на прибыль. Перед тем, как нажать на кнопку Заполнить в форме заполнения декларации, необходимо проделать стандартные операции в базе. Наша статья поможет сориентироваться:
- что проконтролировать перед закрытием месяца;
- как проверить исчисленный налог, и какие отчеты в этом помогут.
Подготовка к заполнению декларации — закрытие периода
Перед тем как заполнить декларацию по налогу на прибыль, должны быть завершены операции по закрытию периода, куда входят:
- «технические» операции:
- ; ;
- проверка полноты введенных документов, их проведение; и т.п.
- ; ; .
Регламентные операции выполняются последовательно, блок за блоком из процедуры Закрытие месяца ( Операции — Закрытие месяца ).
Программа сама предлагает регламентные операции, если имеются для них данные, например:
- Амортизация и износ основных средств — при наличии на счете 01 имущества;
- Признание в НУ арендных платежей — при наличии арендных, лизинговых договоров;
- Переоценка валютных средств — при наличии денежных средств, обязательств в иностранной валюте;
- Расчет транспортного налога — при наличии транспортных средств и т.д.
Проверка финансового результата и налога на прибыль
Заключительные регламентные операции из 4-го блока процедуры Закрытие месяца формируют финансовый результат месяца и начисляют налог на прибыль. Для проверки их корректности используйте:
- анализа и проверки корректности Справки-расчета налога на прибыль за период (налоговый учет) ( Операции — Справки-расчеты — Расчет налога на прибыль );
- уточнения и сверки ПНР или ПНД в справке-расчете Расход по налогу на прибыль ( Операции — Справки-расчеты — Расход по налогу на прибыль ). Актуально, если применяется ПБУ 18/02.
Экспресс-проверка покажет не только ошибки, но и предупреждения. Предупреждения некритичны: они говорят о нестандартном ведении учета в 1С, но не об ошибке в бухучете или налогообложении.
Настройка формирования декларации по налогу на прибыль
Декларацию по налогу на прибыль создайте удобным вам способом из:
Чтобы в Задачах организации информация об уплате авансового платежа по налогу на прибыль отражалась корректно, настройте порядок уплаты авансовых платежей ( Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль ).
После создания декларации настройте ее состав в форме заполнения через Еще — Настройка .
В вызванном меню на вкладке Свойства разделов оставьте только те листы декларации, которые будете представлять в ИФНС.
Приложения внутри Листа 02 всегда присутствуют в структуре декларации. Приложения, по которым есть данные, помечаются флагом. После этого они доступны для заполнения.
Теперь, когда декларация стала компактней, можно приступать к заполнению.
Шаг 1-3
Лист 02 Приложение 3 (при наличии данных), Приложение 2, Приложение 1.
Проверка и отправка в ИФНС декларации по налогу на прибыль
Перед отправкой декларации в налоговую обязательно проверьте ее по контрольным соотношениям, а также на наличие ошибок, препятствующих выгрузке. В 1С данная функция реализована по кнопке Проверка .,
- Проверить контрольные соотношения — проверка декларации по соотношениям, установленным ФНС.
Подробнее Нарушение контрольных соотношений в декларации по налогу на прибыль - Проверить выгрузку — проверка на наличие ошибок, препятствующих выгрузке отчета в файл для отправки через сторонние сервисы.
- Проверить в интернете — форматно-логический контроль перед отправкой формы через сервис 1С-Отчетность .
Отправьте декларацию в ИФНС по кнопке:
- Отправить — если в вашей базе подключена опция 1С-Отчетность ;
- Выгрузить — если отправляете отчетность через сторонние сервисы.
В случае необходимости распечатайте декларацию по кнопке Печать .
Мы рассмотрели как сформировать и заполнить декларацию по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово.
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
- ..Давайте разберемся, какие варианты создания уточненной декларации по налогу на.По окончании 3 квартала организации обязаны отчитаться и уплатить авансовые.
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Обсуждение (1)
Алгоритм понятен и доступен. Но, к сожалению, закрытие месяца в нашей программе и отрасли делается вручную.
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.